해외 주식 양도소득세 절세 꿀팁 3가지 미국주식 투자시 꼭 확인하세요.

해외 주식 수익이 연간 250만원을 넘어가면 내야하는 양도소득세 22%를 절세하기 위해 열말에 해야할 절세 팁을 3가지 공유 드립니다. 먼저, 해외주식 양도소득세가 무엇인지? 양도소득세 절세 꿀팁 3가지와 주의사항에 대해 알아보겠습니다. 꼭 주의사항을 확인하세요.

 

양도소득세 계산방법

 해외주식은 250만 원 이상의 매매 차액 수익에 대해 22%가 부과되며, 이는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지의 수익을 기준으로 합니다.

•  해외 주식 매매차익(수익) 250만원 초과 시 22% 세금

예) 미국 주식 수익 1,000만원
1000만(수익) - 250만(공제금) = 750만 x 22%
양도소득세 = 165만원

 

 

따라서 공제금 까지의 수익실현을 한다면, 양도소득세 없이 수익 실현이 매년 250만원 씩 가능합니다.

 

첫 째, 공제금 250만원 까지 매매차익 보기

 올해 수익난 주식들을 250만원까지 익절한 후 다시 매수합니다.

 

제 경우엔 12월에 마이크로소프트 수익의 3분의1이 250만원이 조금 안되는 금액이니, 보유주식의 3분의1 보다 조금 더 많이 매도 후 매수 (수익실현) 하면, 당해년도 공제금액인 250만원을 맞출 수 있습니다.

 

 

 

둘 째, 합산 250만원 손절 후 익절

  이 방법은 손실이 발생한 주식을 전략적으로 매도하여 다른 주식에서 발생한 이익을 상쇄하는 것입니다. 평가손익이 마이너스인 주식을 손절하고, 그만큼 수익이 난 주식을 매도하여, 공제 비율을 늘려보세요.

 손절 매도 후 차익 합산하여 공제
 평가손익이 -100만원인 주식을 매도 한다면, (-100)손익 + (-250)공제 350만원 까지 수익실현 할 수 있습니다.

손실을 실현하기 위해 실적이 저조한 주식을 판매하십시오. 이러한 판매 수익금은 수익성 있는 주식 판매로 인한 이익을 상쇄하는 데 사용됩니다. 

 

여기서 계속 들고 있을 주식은 손실중이어도 매도하지 않는게 수수료에서 유리 할 수 있습니다. 증권사마다 매도, 매수 수수료가 존재하기 때문에, 수수료 또한 함께 고려하길 권장드립니다.

 

 

 

셋 째,  배우자에게 주식 증여

  개인이 주식을 매각하여 상당한 이익을 얻어 상당한 양의 양도소득세를 부담하는 경우에 배우자에게 주식을 증여하면 10년간 최대 6억원까지 증여세 없이 증여할 수 있습니다. 배우자가 주식을 증여받은 경우 취득가액은 매수가격이 아닌 증여 당시의 주가를 기준으로 책정됩니다. 

마이크로소프트 주식을 1억원 매수 후 주가가 올라 2억이 됐다고 가정
수익금 1억
100,000,000 - 2,500,000(공제) = 97,500,000 x 0.22
양도소득세 = 21,450,000

하지만 주식을 배우자에게 양도하고, 배우자가 이를 동일한 가격에 판매하는 경우 취득가액은 증여당시 주가로 책정되기 때문에, 배우자의 이익은 0원으로 간주되어 양도소득세가 부과되지 않습니다.

 > 위 예에서 21,450,000만원과 0원은 엄청난 차이를 보입니다. <

 

이 방법은 특히 주식 수익에 상당히 크고 개인이 양도소득세를 최소화하기를 원하는 경우 유익한 전략이 될 수 있습니다.

하지만, 2025년부터 배우자에게 증여한 주식이 1년 이내에 매각될 경우, 주식을 양도한 사람이 최초 소유자로 간주되어 취득가액은 최초 매입가액을 기준으로 산정됩니다. 2025년부터 규제가 변경될 가능성이 있는 점을 고려하여 금년과 향후에도 이 전략을 활용하는 것이 좋습니다.

 

 

주의사항

• 매년 12.31일이 되기 최소 3일전에 소득세 절세 작업을 해야합니다.

주식 체결일 기준이 아닌 결제일 기준입니다. 따라서 여유있게 수익을 실현하시길 바랍니다.

• 매매, 매도 수수료 절약 팁

수익률이 낮은 주식을 모두 팔면, 주식 매도 및 매수 수수료가 높습니다.
따라서, 수익률이 높은 주식을 먼저 팔아 차익을 실현하는게 수수료 면에선 유리합니다.
①  1억원 중 250만원 수익인 주식
②  500만원 중 250만원 수익이 난 주식
250만원 공제를 위한 ①, ② 주식의 거래 수수료는 엄청난 차이를 보이게 됩니다.
 > 증권사 매도, 매수 수수료 할인 및 우대 이벤트를 참고하시고, 하시면 좋습니다.

• 공제금 한도 250만원은 모든 증권계좌 통합 수익입니다.
  
  

이상으로 미국 및 해외 주식 양도소득세 절세하기 위한 팁과 거래수수료에 대한 주의사항까지 알아봤습니다.

모두 연말에 미국주식 수익이 났다면, 양도소득세 절세 하시고 모두 즐거운 마음으로 한해를 마무리 하세요.

 

감사합니다.